函，為修正「銀行業辦理外匯業務管理辦法」，請查照案。

章名未修正。

本條未修正。

本條未修正。

一、農業金庫為依農業金融法設立之農業金融機構，其經營業務項目除政策性農業金融業務外，亦經營一般商業銀行業務，其辦理外匯業務需納入本辦法管理；另本辦法所稱銀行業，係指本國境內者，為求明確，爰修正第一項。 二、增訂第二項，明定指定銀行之定義。

一、按指定銀行經許可辦理第一項第三款業務者，亦得辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務，為臻於明確，爰修正本款。另同項第六款「外幣擔保付款之保證業務」，因內容包括履約保證、借款保證、付款保證、預付款保證等各種外幣保證，故參照銀行法第三條第十三款修正為「外幣保證業務」；同項第七款「衍生性外匯商品業務」因其性質為與外匯相關之衍生性商品契約，為明確表達其名稱，爰修正為「外匯衍生性商品業務」。 二、鑒於金融業務行為日益多樣化，不再僅限於交易、仲介、代理，亦包括如推介、提供資訊及諮詢服務等行為態樣，為避免掛一漏萬，不再就外匯衍生性商品業務行為予以定義，僅就外匯衍生性商品參考「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第二點規定，予以定義，爰修正第二項。 三、第三項酌作文字修正。 四、參照「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第二點第二項結構型商品定義，增訂第四項。

配合個人資料保護法第二十七條第一項規定，增列個人資料保護措施，並酌作文字修正。

章名酌作文字修正。

一、配合本辦法將部分外匯業務改採逕行辦理或函報備查，或事後報備之低度管理方式，並保留管理之彈性，爰於第一項增列無須申請許可之除外情形。 二、部分外匯業務改採函報備查方式，除另有規定外，於未經同意備查前，仍不得辦理，爰於第二項予以增列。

一、增列農業金庫得申請辦理外匯業務，爰修正第一項文字。 二、將原第二項移列第三項，並酌作文字修正。 三、將中華郵政公司原辦理之國際匯兌，名稱修正為一般匯出及匯入匯款，俾與指定銀行業務用語一致，爰修正原第三項，並移列為第二項。

一、配合農業金庫納入本辦法管理，酌修第一項第一款及第二項文字。 二、配合「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第五條，銀行自有資本與風險性資產比率，一百零八年起不得低於百分之十點五之規定，酌修第一項第一款第一目文字。 三、辦理外匯業務應以良好的法規遵循為前提，爰增訂第一項第一款第五目。 四、外國銀行係指外國銀行在臺分行；又外國銀行申請許可為指定銀行，比照本國銀行，應配置足敷外匯業務需要之熟練人員，爰修正第一項第二款。

配合農業金庫納入本辦法管理，酌修序文及第一款文字。

條次變更，並配合農業金庫納入本辦法管理，酌作文字修正。

條次變更，並酌作文字修正。

一、條次變更。 二、鑒於銀行辦理外匯衍生性商品業務已有多年專業經驗，為激勵其創新商品及持續發展業務，爰擴大開放外匯衍生性商品業務之辦理範圍，並簡化申辦程序： (一)第一項增列得逕行辦理之業務範圍，並酌作文字修正。 (二)將第一項各款業務、第二項有關業務開辦規定，及本行外匯局九十四年一月三日台央外柒字第○九四○○○二五六四號函說明三之(一)、三之(二)有關應事前申請或事後報備之業務種類整併修正後，改列第二項。該函說明三之(三)有關外幣計價而標的風險涉及國內者，因本行業於九十六年四月十六日以台央外柒字第○九六○○二○九一六號函開放銀行辦理，爰不再列入應事前申請範圍。 (三)擴增指定銀行授權其分行推介外匯衍生性商品，並簡化申請行政程序，由事前許可改為函報備查。同時停止適用本行一百零二年四月二十六日台央外柒字第一○二○○一八六八九號函及一百零三年十一月四日台央外柒字第一○三○○四七四七七號函規定。 (四)簡化對專業機構投資人辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務及提供境外外匯衍生性商品之資訊及諮詢服務之申請程序。 (五)基於九十四年一月三日台央外柒字第○九四○○○二五六四號函有關未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品範圍及申請程序已納入本辦法，不再另以函令定之，爰刪除原第三項。 (六)第三項明定專業機構投資人定義。但為避免業者利用對專業機構投資人辦理外匯衍生性商品之簡化措施，以規避原有法規之規定，爰於後段敘明如為受託買賣等情形時，其委託人等亦應為專業機構投資人。 (七)將第一項各款及第二項有關業務開辦應檢附書件之規定移列於第十三條。

一、第一項及第三項由現行條文第十三條第一項及第二項部分內容移列修正。 二、配合前條第二項第二款增列開辦前函報備查之業務類型，爰於第二項增訂其應檢附之書件及開辦條件。 三、配合前條第二項第三款第三目增列開辦後函報備查之業務類型，爰於第四項增訂其函報期限及應檢附之書件。另鑒於該業務須經金管會事前審核並核准，且未涉及新臺幣並屬境外交易，宜採低度管理方式，爰無須俟收到本行同意備查函後始得繼續辦理之。

一、條次變更。 二、基於現行條文第二款之資格條件實務上難以認定，宜另明確訂定訓練課程時數，並酌修外匯衍生性商品從業人員應具備之資格條件，爰修正第一項第一款，刪除第二款，並將原第三款及第四款移列第二款及第三款，及酌作文字修正。 三、參考「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」第十七點規定內容，於第二項明定辦理外匯衍生性商品推介工作之人員所應具備之資格條件。 四、為強化指定銀行辦理外匯衍生性商品業務之相關人員專業能力，於第三項明定每年應持續接受在職訓練之最低時數。 五、於第四項明定銀行應訂定辦理外匯衍生性商品業務之人員應具專業資格條件及訓練制度。

條次變更。

條次變更，並酌作文字修正。

一、本條新增。 二、依「信託資金集合管理運用管理辦法」第三條第一項，信託業辦理信託資金集合管理運用帳戶，其屬外幣計價者，應經本行同意，爰增訂相關申請程序。

一、條次變更。 二、簡化銀行設置外幣提款機之申請方式，由事前許可制改為事後備查制，爰修正第一項。 三、指定銀行嗣後再增設外幣提款機，於函知本行時，無須再檢附作業說明，爰增訂第二項。

一、條次變更。 二、因應中華郵政公司已得辦理一般匯出及匯入匯款業務，需將其辦理外匯電子化交易業務納入管理；另為簡化申請程序並因應發展需要，增列辦理電子化業務得採函報備查之方式；並明定應依本行規定之事項、申請方式及應檢附之作業說明等，向本行申請許可或函報備查，爰修正第一項前段。 三、增訂第二項，明確定義電子化交易業務。 四、原第一項但書及第二項移列第三項，並配合實際管理需要酌作修正。

一、條次變更。 二、配合金管會將銀行於非共同營業時間對外營業改為於該會網站登錄，無須函報備查，爰： (一)第一項序文有關申請許可部分酌作修正： 1.將「營業時間外」用詞修改為「非共同營業時間」，以與金管會規定用語一致。 2.明定應檢附之相關作業說明包含劃分相關交易之時點。 3.前申請許可檢附之作業說明，除業務項目變動外，無須再報本行許可。 (二)對於非共同營業時間辦理外匯業務之許可程序，簡化為本行僅就指定銀行作業模式予以許可，所屬分支機構增加辦理，無須逐案申請許可，爰增訂第二項。 (三)現行條文第一款及第二款規定屬業務經營應遵循之事項，移列第三章第四十二條規範。

一、條次變更。 二、因應自設外匯作業中心已具備審核相關交易單據之功能，爰刪除後勤用語。另外匯作業中心之經辦及覆核人員若須審查相關交易文件及輔導客戶申報本行，自應具備合格之資歷，爰將檢附文件增列經辦及覆核人員資歷。

一、本條新增。 二、為強化規範效力，將本行一百零三年一月二十七日台央外柒字第一○三○○○五二九一號函有關指定銀行於境內發行外幣金融債券，應於發行前函報本行備查之要求，納入本辦法規範。

一、條次變更。 二、將現行條文第十九條、第二十條、第二十二條至第二十六條（不含第二十四條之一）等涉及非指定銀行之銀行業辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務與中華郵政公司辦理一般匯出匯入業務整併為第二十三條，並說明如下： (一)因目前尚無指定銀行之分行僅辦理單向之外幣收兌業務，爰刪除現行條文第十九條但書規定，改列第一項第一款。 (二)將現行條文第二十二條及第二十四條分別改列第一項第二款、第四款，並酌作文字修正。 (三)依九十一年十月十六日財政部台財融(三)字第○九一三○○○七四七號函，農（漁）會信用部向中央主管機關申請辦理買賣外幣現鈔及旅行支票，應由地方主管機關核轉中央主管機關核可，再函轉本行，其程序已有明定，爰酌作文字修正，並改列第一項第三款。 (四)將現行條文第二十條及第二十六條有關非指定銀行之銀行業辦理買賣外幣現鈔及旅行支票之經辦及覆核人員資歷之規定予以整併，改列為第二項。 (五)將現行條文第二十五條有關中華郵政公司所屬郵局辦理一般匯出及匯入匯款業務之許可程序及經辦與覆核人員資歷之規定酌作文字修正，並改列第三項。

一、條次變更。 二、第一項及第二項酌作文字修正。 三、增訂第三項，明定銀行業裁撤時應向本行繳回指定證書或函報備查之規定。

一、條次變更。 二、非指定銀行之銀行業辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務，因業務單純，可簡化其於非共同營業時間辦理之申請程序，無須申請許可，爰修正第一項。 三、將第一項有關中華郵政公司於非共同營業時間辦理一般匯出及匯入匯款業務，應準用指定銀行申請程序之規定移列第二項，並酌作文字修正。 四、有關結匯金額及列報報表之規定，係屬業務經營之範疇，移列第三章第四十二條規範。

一、條次變更。 二、配合本辦法將部分外匯業務改採函報備查方式，爰就補正書件之通知與退回，增列函報備查之情形；並酌作文字修正。

一、條次變更。 二、第一項酌作文字修正。 三、銀行業採函報備查方式開辦外匯業務，所檢附文件若有不實或該業務依規定非屬得函報備查者，除不予同意備查外，宜另施予妥適之處分，俾加強管理，爰增訂第二項。

一、條次變更。 二、為明確規範本行依「行政程序法」第一百二十三條第二款規定保留廢止許可權之事由及條件等相關事項，爰修正第一項。 三、鑒於指定證書及許可函係本行許可銀行業得辦理外匯業務之公文書，具有公示作用，則銀行業經撤銷或廢止許可者，自應依限繳回指定證書或許可函，逾期不繳銷者，本行得予註銷，爰增列第二項。 四、銀行業遭主管機關處分停止辦理或停止一定期間申請業務，自不得採函報備查方式開辦新業務，爰增訂第三項。

章名未修正。

條次變更，並酌作文字修正。

一、條次變更。 二、指定銀行得接受同一銀行OBU委託代為處理業務，其委託範圍及部分應遵循事項已明定於國際金融業務條例第四條之一及其相關規定，似可逕予參照，並納入本條規範；又所稱「其他有關規定」已可包括本行訂定之有關規定，爰酌作文字修正。

一、條次變更。 二、第三款第一目增列指定銀行為外國銀行之子銀行時，得與其母行及母行之分行承作無本金交割新臺幣遠期外匯交易；指定銀行為外國銀行在臺分行時，得與其總行（原已包括）及總行之分行承作上述交易。 三、其他酌作文字修正。

一、條次變更。 二、考量銀行風險管理實務多係就整體衍生性商品控管額度，並非對單一衍生性商品分別核給額度，已無必要規範外幣保證金交易須設單一客戶信用額度，爰刪除原第一款第一目後段。 三、本行外匯局九十六年四月十六日台央外柒字第○九六○○二○九一六號函，已開放指定銀行得辦理外幣計價涉及國內股權之外匯衍生性商品業務，並納入本行外匯局一百零二年一月二十九日及九月十四日台央外柒字第一○二○○○五八○六及一○二○○三五七六○號函有關衍生性人民幣商品業務涉及大陸地區股權及債券之規定；另參酌證券商管理規則第十九之六條規定，增列除本行另有規定者外，外匯衍生性商品業務不得連結國內外私募之有價證券等規定，爰修正原第二款，並移列於第三項。 四、原第五款及第六款組合式產品之相關規定已整併於第四條第二項及第四項有關外匯衍生性商品及結構型商品之定義中。 五、增訂第一項第四款，納入本行外匯局一百年三月十四日台央外柒字第一○○○○一○八一七號函有關外幣信用衍生性商品之規定，並酌予開放： (一)合約信用實體為大陸地區之政府、公司及其直接或間接持有股權達百分之三十以上之公司，其承作對象僅規範國內顧客為信用風險承擔者不得辦理，餘不作限制。 (二)得對專業機構投資人及國外法人提供其組合為結構型商品者。 六、指定銀行辦理外匯衍生性商品業務，亦應符合本辦法對連結標的或各單項業務之相關限制及規定，爰增訂第一項第五款。 七、納入本行外匯局一百零三年十一月二十五日台央外柒字第一○三○○四九八九九號函有關指定銀行辦理提供境外衍生性金融商品之資訊及諮詢服務業務之應遵循事項，爰增訂第一項第六款。 八、第一項第四款第一目及第五目有關專業機構投資人之定義，應準用第十二條第三項之規定，爰增訂第二項。

條次變更，並酌作文字修正。

條次變更，並酌作文字修正。

一、條次變更。 二、配合本行一百零三年十二月十九日台央外柒字第一○三○○五三五七八號函示指定銀行得受理金融卡持卡人以新臺幣帳戶扣款跨行提領外幣現鈔，實務上提款機設置行無法知悉個別持卡人ID控管限額，爰修正為依帳戶控管。 三、銀行訂定自動櫃員機提領新臺幣現鈔之每日累積提領上限，係基於風險管理所為之自主控管措施。故無論金融卡持卡人於提款機提領外幣現鈔或新臺幣現鈔，若自同一新臺幣帳戶扣款，該外幣現鈔之等值新臺幣金額或新臺幣現鈔金額原本即應合併計算，不得逾該行所定之新臺幣現鈔每日累積提領上限，爰刪除原條文後段。

一、本條新增。 二、增訂指定銀行發行外幣可轉讓定期存單相關管理規定由本行另定之，或授權銀行公會訂定並報本行核定。

一、條次變更。 二、第二項修正如下： (一)基層金融機構辦理買賣外幣現鈔業務時，曾有未揭示公告匯率，而與客戶衍生糾紛情形，為強化管理，宜將外幣現鈔買賣價格納入應揭示公告範圍，爰刪除「（非現鈔）」等文字。 (二)小額交易之匯率揭示係指新臺幣對外幣匯率，爰予以明定。 (三)另第一項已明定外匯交易買賣匯率由銀行業自訂，且買賣價差不得逾一角之規定，已於九十二年七月二十三日台央外柒字第○九二○○三○二八二號函停止適用，買賣差價已無向本行報備之必要性，爰刪除後段文字。

一、本條新增。 二、為強化金融消費者保護及防制偽鈔，並納入本行外匯局九十三年七月二十日台央外柒字第○九三○○三七二三六號函及九十三年十一月九日台央外柒字第○九三○○五三○八三號函示內容，爰增訂本條規定。

一、條次變更，第一款並酌作文字修正。 二、外幣清算銀行應就其與參加單位之重要約定事項訂定作業要點，並報本行備查，俾強化管理，爰於第六款增列前段規定。

一、本條新增。 二、配合第十七條增訂指定銀行兼營信託業辦理外幣計價之信託資金集合管理運用帳戶業務之申請許可事宜，明定經營該項業務應遵循之事項。

一、本條新增。 二、為強化規範效力，將本行一百零三年一月二十七日台央外柒字第一○三○○○五二九一號函有關指定銀行於境內發行外幣金融債券，其所募資金之使用限制及報送報表等事項納入本辦法規範，爰增訂第一項。 三、基於發行境內外幣計價債券之衡平管理，參考金管會一百零三年六月二十六日金管證發字第一○三○○二三○○○號函有關外國人發行國際債券規定，爰增訂第二項發行條件應遵循規範。

將現行條文第十七條、第二十一條與第二十七條等有關於非共同營業時間辦理經許可之外匯業務所應遵循之事項等規定，整併移列於本條。

條次變更。

條次變更，並酌作文字修正。

條次變更。

條次變更，並酌作文字修正。

一、條次變更。 二、為因應本國指定銀行（限具本國銀行身分者）海外分行經主管機關核准辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯（NDF）交易後，其總行應配合辦理大額通報，相關電腦連線作業系統名稱亦須配合修正，爰第一項增列第三款，並修正序文。 三、中華郵政公司辦理即期大額結匯交易，須為通報，爰修正第一項序文與第一款及第二項序文與第一款規定。 四、其他酌作文字修正。

將現行條文第三十四條、第四十六條及第四十八條有關報表報送時間及義務等規定，整併於本條，並酌作文字修正。

條次變更，並酌作文字修正。

章次變更。

條次變更，並酌作文字修正。

條次變更。

一、條次變更。 二、有關承作與跨境貿易相關之人民幣業務，應透過人民幣清算行或代理行進行結算及清算之要求，僅適用於涉及資金進出大陸地區之情形，為求明確，爰修正第二款。 三、銀行業辦理人民幣衍生性商品業務之管理，原則亦準用本辦法及其他外匯衍生性商品業務之規定，爰修正第七款規定，並停止適用本行外匯局一百零二年一月二十九日台央外柒字第一○二○○○五八○六號函及一百零二年九月十四日台央外柒字第一○二○○三五七六○號函。

章次變更。

條次變更。

條次變更。

一、條次變更。 二、本辦法修正條文，擬自發布日施行，爰刪除第二項。