「證券交易法第三十二條、第三十八條及第四十條條文修正草案」，請審議案。

提案人: 黃義交
連署人: 楊麗環

丁守中

吳清池

羅淑蕾

李復興

徐少萍

林鴻池

侯彩鳳

涂醒哲

孫大千

林郁方

賴士葆

劉盛良

羅明才

江義雄

黃志雄

陳淑慧

李明星

蔣孝嚴

林明溱
議案狀態: 交付審查
提案委員
原始資料: misq

證券交易法第三十二條、第三十八條及第四十條條文修正草案對照表

修正條文	現行條文
第三十二條　本法之公開說明書，其應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者，左列各款之人，對於善意之相對人，因而所受之損害，應就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任：一、發行人及其負責人。二、發行人之職員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部者。三、該有價證券之證券承銷商。四、會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者。前項第一款至第三款之人，除發行人外，對於未經前項第四款之人簽證部分，如能證明已盡相當之注意，並有正當理由確信其主要內容無虛偽、隱匿情事或對於簽證之意見有正當理由確信其為真實者，免負賠償責任；前項第四款之人，如能證明已經合理調查，並有正當理由確信其簽證或意見為真實者，亦同。	第三十二條　前條之公開說明書，其應記載之主要內容有虛偽或隱匿之情事者，左列各款之人，對於善意之相對人，因而所受之損害，應就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任：一、發行人及其負責人。二、發行人之職員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部者。三、該有價證券之證券承銷商。四、會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員，曾在公開說明書上簽章，以證實其所載內容之全部或一部，或陳述意見者。前項第一款至第三款之人，除發行人外，對於未經前項第四款之人簽證部分，如能證明已盡相當之注意，並有正當理由確信其主要內容無虛偽、隱匿情事或對於簽證之意見有正當理由確信其為真實者，免負賠償責任；前項第四款之人，如能證明已經合理調查，並有正當理由確信其簽證或意見為真實者，亦同。
本法第三十二條規定公開說明書虛偽或隱匿之責任，按該條文字義所示規範對象為「前條」之公開說明書……，僅限於第三十一條募集有價證券時所加具提出者，而不及於第三十條第三項上市上櫃申請時之公開說明書，顯為規範疏漏，爰予修正為「本法」之公開說明書均有第三十二條所定賠償責任與相關罰則之適用。
第三十八條　主管機關為有價證券募集或發行之申報生效，因保護公益或投資人利益，對發行人、證券承銷商或其他關係人，得命令其提出參考或報告資料，並得直接檢查其有關書表、帳冊。有價證券發行後，主管機關得隨時命令發行人提出財務、業務報告或直接檢查財務、業務狀況。	第三十八條　主管機關為有價證券募集或發行之核准，因保護公益或投資人利益，對發行人、證券承銷商或其他關係人，得命令其提出參考或報告資料，並得直接檢查其有關書表、帳冊。有價證券發行後，主管機關得隨時命令發行人提出財務、業務報告或直接檢查財務、業務狀況。
本法在民國95年修法後，第二十二條關於有價證券之募集與發行，由原本「核准制」改採「申報生效制」，惟第三十八條及第四十條未一併修正相關文字用語，爰予修正之。
第四十條　對於有價證券募集之申報生效，不得藉以作為證實申請事項或保證證券價值之宣傳。	第四十條　對於有價證券募集之核准，不得藉以作為證實申請事項或保證證券價值之宣傳。
本法在民國95年修法後，第二十二條關於有價證券之募集與發行，由原本「核准制」改採「申報生效制」，惟第三十八條及第四十條未一併修正相關文字用語，爰予修正之。