「證券交易法第一百七十一條條文修正草案」，請審議案。

提案人: 謝國樑

陳淑慧

蔣孝嚴
連署人: 黃偉哲

賴士葆

盧秀燕

楊瓊瓔

呂學樟

吳清池

陳杰

丁守中

黃義交

廖婉汝

潘維剛

周守訓

康世儒

江義雄

蔡錦隆

盧嘉辰

楊仁福

邱毅

蔣乃辛

劉盛良

林德福

鄭金玲

朱鳳芝

徐少萍

紀國棟
議案狀態: 交付審查
提案委員
原始資料: misq

證券交易法第一百七十一條條文修正草案對照表

修正條文	現行條文
第一百七十一條　有下列情事之一者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金：一、違反第二十條第一項、第二項、第一百五十五條第一項、第二項、第一百五十七條之一第一項或第二項規定。二、已依本法發行有價證券公司或金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者之董事、監察人、經理人或受雇人，以直接或間接方式，使公司為不利益之交易，且不合營業常規，致公司遭受重大損害。三、已依本法發行有價證券公司或金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者之董事、監察人或經理人，意圖為自己或第三人之利益，而為違背其職務之行為或侵占公司資產。犯前項之罪，其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。犯第一項或第二項之罪，於犯罪後自首，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。犯第一項或第二項之罪，在偵查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪，其犯罪所得利益超過罰金最高額時，得於所得利益之範圍內加重罰金；如損及證券市場穩定者，加重其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪者，其因犯罪所得財物或財產上利益，除應發還被害人、第三人或應負損害賠償金額者外，以屬於犯人者為限，沒收之。如全部或一部不能沒收時，追徵其價額或以其財產抵償之。	第一百七十一條　有下列情事之一者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金：一、違反第二十條第一項、第二項、第一百五十五條第一項、第二項、第一百五十七條之一第一項或第二項規定。二、已依本法發行有價證券公司之董事、監察人、經理人或受雇人，以直接或間接方式，使公司為不利益之交易，且不合營業常規，致公司遭受重大損害。三、已依本法發行有價證券公司之董事、監察人或經理人，意圖為自己或第三人之利益，而為違背其職務之行為或侵占公司資產。犯前項之罪，其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。犯第一項或第二項之罪，於犯罪後自首，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。犯第一項或第二項之罪，在偵查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪，其犯罪所得利益超過罰金最高額時，得於所得利益之範圍內加重罰金；如損及證券市場穩定者，加重其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪者，其因犯罪所得財物或財產上利益，除應發還被害人、第三人或應負損害賠償金額者外，以屬於犯人者為限，沒收之。如全部或一部不能沒收時，追徵其價額或以其財產抵償之。
一、第二項至第六項未修正。二、依金融控股公司法規定，轉換為由金融控股公司百分之百持有股份之銀行、保險及證券子公司，因該銀行、保險及證券子公司之股東只有該金融控股公司一人，即非依證券交易法第七、第八條所規定之依證券交易法發行有價證券之公司，該等子公司之董監事、經理人、受雇人本無本項第二、第三款規定之適用。三、雖然金融控股公司法第二十九條第四項規定「依本法規定轉換完成後，金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者，除本法另有規定外，仍應「準用」證券交易法有關公開發行公司之規定。」然該項規定僅在要求金融控股公司百分之百持有股份之銀行、保險及證券子公司，為使該等銀行、保險及證券子公司之財務業務應行公開揭露及提撥盈餘公積，而準用證券交易法有關公開發行之規定，有關本項刑責之規定，原本不在上開規定準用之範圍內。惟為加強防杜、嚇阻上開銀行、保險及證券子公司之董監事、經理人或受雇人，有對公司為不合營業營業常規交易，或對公司有背信、侵佔致生公司損害之行為，自有將上開本應適用刑法第三百三十六條、第三百四十二條規定論處之行為予以依證券交易法加重處罰之必要，爰修正相關規定。

修正條文

現行條文

第一百七十一條　有下列情事之一者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金：一、違反第二十條第一項、第二項、第一百五十五條第一項、第二項、第一百五十七條之一第一項或第二項規定。二、已依本法發行有價證券公司或金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者之董事、監察人、經理人或受雇人，以直接或間接方式，使公司為不利益之交易，且不合營業常規，致公司遭受重大損害。三、已依本法發行有價證券公司或金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者之董事、監察人或經理人，意圖為自己或第三人之利益，而為違背其職務之行為或侵占公司資產。犯前項之罪，其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。犯第一項或第二項之罪，於犯罪後自首，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。犯第一項或第二項之罪，在偵查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪，其犯罪所得利益超過罰金最高額時，得於所得利益之範圍內加重罰金；如損及證券市場穩定者，加重其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪者，其因犯罪所得財物或財產上利益，除應發還被害人、第三人或應負損害賠償金額者外，以屬於犯人者為限，沒收之。如全部或一部不能沒收時，追徵其價額或以其財產抵償之。

第一百七十一條　有下列情事之一者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金：一、違反第二十條第一項、第二項、第一百五十五條第一項、第二項、第一百五十七條之一第一項或第二項規定。二、已依本法發行有價證券公司之董事、監察人、經理人或受雇人，以直接或間接方式，使公司為不利益之交易，且不合營業常規，致公司遭受重大損害。三、已依本法發行有價證券公司之董事、監察人或經理人，意圖為自己或第三人之利益，而為違背其職務之行為或侵占公司資產。犯前項之罪，其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。犯第一項或第二項之罪，於犯罪後自首，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕或免除其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，免除其刑。犯第一項或第二項之罪，在偵查中自白，如有犯罪所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而查獲其他正犯或共犯者，減輕其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪，其犯罪所得利益超過罰金最高額時，得於所得利益之範圍內加重罰金；如損及證券市場穩定者，加重其刑至二分之一。犯第一項或第二項之罪者，其因犯罪所得財物或財產上利益，除應發還被害人、第三人或應負損害賠償金額者外，以屬於犯人者為限，沒收之。如全部或一部不能沒收時，追徵其價額或以其財產抵償之。

一、第二項至第六項未修正。二、依金融控股公司法規定，轉換為由金融控股公司百分之百持有股份之銀行、保險及證券子公司，因該銀行、保險及證券子公司之股東只有該金融控股公司一人，即非依證券交易法第七、第八條所規定之依證券交易法發行有價證券之公司，該等子公司之董監事、經理人、受雇人本無本項第二、第三款規定之適用。三、雖然金融控股公司法第二十九條第四項規定「依本法規定轉換完成後，金融控股公司之銀行子公司、保險子公司及證券子公司原為公開發行公司者，除本法另有規定外，仍應「準用」證券交易法有關公開發行公司之規定。」然該項規定僅在要求金融控股公司百分之百持有股份之銀行、保險及證券子公司，為使該等銀行、保險及證券子公司之財務業務應行公開揭露及提撥盈餘公積，而準用證券交易法有關公開發行之規定，有關本項刑責之規定，原本不在上開規定準用之範圍內。惟為加強防杜、嚇阻上開銀行、保險及證券子公司之董監事、經理人或受雇人，有對公司為不合營業營業常規交易，或對公司有背信、侵佔致生公司損害之行為，自有將上開本應適用刑法第三百三十六條、第三百四十二條規定論處之行為予以依證券交易法加重處罰之必要，爰修正相關規定。